연금저축을 활용한 연말정산 세액공제

연금저축을 활용한 연말정산 세액공제

물건을 산다는 방법에는 현금, 신용카드, 핸드폰 소액결제 등이 있습니다. 현금, 무통장입금은 구매 시에 정보를 입력해서 현금영수증을 발급받습니다. 신용카드나 체크카드는 카드 소유자 명의로 카드사에서 국세청으로 데이터가 전송됩니다. 그러나 핸드폰 소액결제는 어떨까요? 연말정산 때 소득공제를 받을 수 있는지 살펴봅니다. 내가 가입한 핸드폰 요금제에 따른 통신요금은 연말정산 시 소득공제 대상이 아닙니다. 3대 통신사인 SKT, KT, LG U 에 가입하여 요금을 내도, SK 7mobile, U알뜰모바일 등 알뜰폰 통신사를 이용하더라도 통신요금에 대해서는 공제를 받지 못합니다.

연말정산 때 소득공제를 받는 항목은 신용카드 등 사용금액입니다. 이 소득공제 항목에 대해서는 아래 글에 낱낱이 설명되어 있습니다.

세액 공제에서 노릴 것

그래서 결국 세액공제를 받는 것이 실제로 세금을 줄이는 것이라 가장 좋은 것이고 그만큼 받기 까다로운 것도 맞습니다. 그래도 그 와중에 저희가 해볼 만한 것은 연금저축입니다. 은행이나 증권사에서 연금저축계좌를 개설한 뒤 돈을 넣으면 면 한해 600만 원까지 연봉에 따라 1215 세액공제600만 원 기준 세금 90만 원 깎아줌. 해준다는 것이지요. 아 그러나 돈 그거 넣으면 못 빼는 거 아니냐고요? 처음 주택을 산다는 경우에는 돈을 빼더라도 공제받은 세금을 토해내지 않는다고 합니다.

또 그거 해서 뭐 하냐고 주식에 넣으실 거라고요? 증권사에서 개설한 연금저축계좌로 미국 SP500에 투자하는 국내 ETF타이거 어쩌고 저쩌고 등 아무튼 수수료율 낮은 거 권장 하는 것들 넣어놓으시면 세액 공제에서 이득 보기 때문에 직접 미국장에서 지수 투자하는 것보다. 낫습니다.

연금저축에 납입한 금액은 소득세에서 일정 비율로 공제받을 수 있습니다. 2023년부터 연금저축의 세금감면 한도가 400만원에서 600만원으로 상향됩니다. 이에 따라 2023년부터 연관된 공제율과 한도는 다음과 같습니다. 본인 소득액에 맞추어 세액공제한도까지 돈을 납입하면 최대한도의 세액공제를 받을 수 있습니다. 예를 들어, 연수입이 5,500만원 이하이고 연금저축에 600만원을 납입했다면, 99만원을 공제받을 수 있습니다.

이것은 내가 납입한 금액의 16.5 아니면 13.2를 세액공제의 형태로 그냥 돌려주는 말도 안 되는 혜택입니다. 그냥 무조건적으로 해야하는 것입니다. 연금저축과 개인형 퇴직연금IRP을 합하면 세금감면 한도는 최대 900만원까지 올라갑니다.

2 현금영수증 O

핸드폰요금을 입출금 예금잔고 자동이체한 경우, 소액결제 금액에 대해서는 현금영수증이 발급되어야 합니다. 특히, 10만원 이상 현금거래 건은 현금영수증 의무발행 대상이라서 업체들도 현금영수증 발급 시스템을 갖추고 있습니다.

그래서 위의 예시처럼 통신료로 233,000원을 자동이체로 납부하면 200,000원에 대한 현금영수증이 발급됩니다. 현금영수증은 KG모빌리언스, 다날 등 소액결제 대행업체가 발급합니다.

세금감면 오해

물론 오해하면 안 되는 게, 이건 어디까지나 결정된 세금을 줄여주는 역할을 하기 때문에 이야말로 자신이 뱉어내야 할 세금이 없으면 무용지물입니다. 예를 들어서 연말정산 때 전체적으로 계산된 결과가 나왔는데, 내가 뱉어내야 할 세금이 50만 원이라고 해보자. 그리고 연금저축으로 얻을 수 있는 세금감면 금액이 90만 원이라고 해보자. 그러면 이야말로 90만 원을 환급받는 게 아니라 세금 50만 원에 대해서만 차감이 되어서 이야말로 내야 할 세금이 0원이 되는 것입니다.

90만 원 혜택을 온전히 받았다고 할 수 없습니다.. 그래서 내가 적극 추천하는 것은 다른 항목으로 공제받으려고 아등바등하지 말고 연금예금 하나만 제대로 운영하라는 것입니다. 세금 신고할 때 34번 항목인 연금계좌세액공제가 바로 그 주인공입니다. 아래 이미지를 참고하기 바란다.

2 충전식 선불카드 O

결제대행업체에서는 핸드폰 소액결제로 충전할 수 있는 선불카드를 운영하고 있습니다. 가장 일반적인 것이 KG모빌리언스 사의 모빌리언스 카드입니다. 다날에서는 배터리 카드가 최근 출시되기도 했습니다. 이런 충전식 선불카드를 사용한 경우 소득공제를 받을 수 있을까요? 연말정산 간소화 자료에서 직불카드 사용내역을 살펴보시면 주식기업 케이지모빌리언스로 카드 사용금액이 있습니다. 바로 모빌리언스 카드를 충전하여 사용한 금액입니다.

핸드폰 소액결제를 이렇게 선불카드에 충전해서 사용한다면 정상적으로 소득공제를 받을 수 있습니다.

자주 묻는 질문